결론부터 말씀드리면, 퇴직금 IRP 이전은 퇴직금을 받은 날부터 60일 안에 끝내야 합니다. 이 안에 옮기면 이미 떼인 퇴직소득세가 통째로 계좌에 되돌아오고, 나중에 연금으로 받을 때 그 세금의 30%를 깎아줍니다. 다만 하루라도 넘기면 되돌릴 방법이 없고, 본인이 대상인 줄 모르고 그냥 넘기는 분이 많습니다.
👀 한눈에 보기
■ 퇴직금 IRP 이전, 60일이 지나면 어떻게 되나요?
그걸로 끝입니다. 구제 절차가 없습니다.
퇴직금을 일반 통장으로 받으면 회사가 퇴직소득세를 떼고 줍니다. 그 돈을 60일 안에 IRP 계좌로 옮기고 과세이연계좌신고서를 내면, 떼인 세금이 IRP로 다시 들어옵니다.
61일째부터는 안 됩니다. 여기서 많은 분들이 놓칩니다. 퇴직하면 정신이 없어 통장 잔액만 확인하다 두 달을 흘려보냅니다.
■ 세금을 이미 뗐는데 정말 돌려주나요?
돌려줍니다. 다만 자동이 아닙니다.
IRP 계좌를 만들고 퇴직금을 입금한 뒤, 과세이연계좌신고서를 회사나 금융회사에 내야 합니다. 이 서류가 들어가야 원천징수된 세액이 IRP로 이체됩니다.
그런데 여기엔 전제가 있습니다. 퇴직금 IRP 이전은 전액을 옮겨야 전액이 돌아옵니다. 절반만 넣으면 절반만 환급됩니다. 급하게 쓸 돈이 있더라도 일단 전액을 넣고 나중에 빼는 편이 유리한 이유가 이것입니다.
■ 얼마나 아낄 수 있나요?
퇴직소득세의 30%입니다.
IRP에 넣은 돈을 만 55세 이후 연금으로 나눠 받으면 이연된 퇴직소득세의 70%만 냅니다. 연금 받은 지 10년이 넘어가면 60%로 더 내려갑니다. 퇴직소득세가 1,000만원 나왔다면 300만원, 길게 받으면 400만원을 덜 내는 셈입니다.
퇴직금 IRP 이전은 세금만 깎는 게 아닙니다. 옮겨둔 동안 굴려서 번 수익에도 이득이 있습니다. 일반 계좌면 이자·배당에 15.4%를 떼지만, IRP에서 연금으로 받으면 **3.3%에서 5.5%**만 냅니다.
■ 나는 왜 일반 통장으로 받았을까요?
법에 예외가 있기 때문입니다.
2022년 4월 14일부터 회사는 퇴직금을 근로자의 IRP로 넣어주는 게 원칙입니다. 그런데 55세 이후에 퇴직했거나 퇴직급여가 300만원 이하면 이 의무에서 빠집니다. 사망이나 국외 출국도 예외입니다.
그래서 정년이나 명예퇴직으로 나온 분들이 오히려 일반 통장으로 받습니다. 금액이 제일 큰 사람들이 자동 이전에서 빠지는 구조입니다. 이분들이야말로 퇴직금 IRP 이전을 직접 챙겨야 합니다.
■ 한번 넣으면 못 빼는 건가요?
뺄 수는 있습니다. 대신 깎아준 걸 도로 냅니다.
만 55세 전에 해지하면 이연됐던 퇴직소득세를 그대로 내야 합니다. 감면 30%도 사라집니다. 급하게 목돈이 필요해 IRP를 깬 분들이 나중에 세금 고지서를 보고 놀랍니다.
그래서 퇴직금 IRP 이전은 55세가 가까운 분일수록 유리합니다. 반대로 40대에 퇴직해서 당장 생활비로 써야 한다면, 세금 환급만 보고 전액을 묶는 게 답이 아닐 수 있습니다.
■ 지금 해야 할 세 가지
첫째, 퇴직소득 원천징수영수증부터 찾으십시오. 거기 적힌 세액이 돌려받을 수 있는 금액입니다. 금액을 봐야 움직입니다.
둘째, 퇴직금이 입금된 날짜를 확인하십시오. 60일은 퇴직일이 아니라 지급일부터 셉니다.
셋째, IRP 계좌를 아직 안 만들었다면 오늘 만드십시오. 증권사 앱으로 10분이면 됩니다. 계좌부터 있어야 퇴직금 IRP 이전을 시작할 수 있습니다.
■ 자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 퇴직금을 이미 다 써버렸는데 어떻게 하나요?
A. 돈에는 꼬리표가 없습니다. 60일 안에 같은 금액을 IRP에 넣으면 됩니다.
Q. 퇴직연금(DB·DC)에 가입돼 있으면 어떻게 되나요?
A. 대부분 회사가 알아서 IRP로 넘겨줍니다. 이 글은 일반 통장으로 받은 분들 이야기입니다.
Q. IRP 계좌는 어느 회사에서 만들어야 하나요?
A. 은행·증권사 어디든 됩니다. 다만 수수료와 상품이 다르니 큰 금액은 비교해 보고 정하십시오.
Q. 퇴직금 IRP 이전을 하면 건강보험료가 오르나요?
A. 연금으로 받기 전까지는 소득으로 잡히지 않습니다. 다만 개인 상황에 따라 다르니 공단에 확인하십시오.
Q. 60일이 지났는데 방법이 정말 없나요?
A. 과세이연은 끝났습니다. 다만 IRP에 새로 납입하면 연간 900만원까지 세액공제는 계속 받을 수 있습니다.
■ 제 개인적인 생각
채권관리 실무로 돈이 오가는 현장을 보며 느낀 게 있습니다. 큰돈이 한 번에 들어오면 사람은 오히려 아무것도 안 합니다. 매달 몇 만원에는 예민하면서, 통장에 억 단위가 찍히면 그 앞에서 멈춥니다.
퇴직금이 딱 그렇습니다. 60일이라는 시간이 짧지 않은데도 놓치는 분이 많은 건 몰라서가 아니라 미뤄서입니다. 게다가 55세 이후 퇴직자는 회사가 자동으로 넣어주지도 않습니다. 금액이 가장 큰 분들이 가장 위험합니다.
제가 권하는 건 하나입니다. 오늘 통장을 열어 퇴직금이 들어온 날짜부터 확인하십시오. 그 날짜에 60을 더한 날이 남아 있다면, 아직 늦지 않았습니다.
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※ 본 내용은 2026년 기준 일반 정보 제공 목적으로 작성되었으며, 퇴직 시기와 개인별 소득에 따라 다를 수 있습니다. 정확한 내용은 국세청과 고용노동부에서 확인하시기 바랍니다.