재테크 얘기가 나오면 빠지지 않는 세 글자 조합이 있습니다. ISA, 연금저축, 그리고 IRP. 이른바 절세 계좌 3대장입니다. 앞서 ISA와 연금저축을 다뤘으니, 이번엔 마지막 퍼즐인 IRP를 정리합니다.
IRP란
IRP는 개인형 퇴직연금입니다. 이름 그대로 퇴직금과 연결된 연금 계좌죠. 회사를 옮기거나 퇴직할 때 받는 퇴직금이 이 계좌로 들어오고, 여기에 내 돈을 추가로 넣어 노후 자금을 키워갈 수도 있습니다.
직장인이라면 사실상 하나쯤 갖게 되는 계좌입니다. 퇴직금을 받으려면 IRP 계좌가 필요한 경우가 대부분이기 때문입니다. 은행이나 증권사에서 만들 수 있고, 계좌 안에서 예금이나 펀드, ETF 등으로 굴릴 수 있습니다.
연금저축과 뭐가 다를까
둘 다 “넣으면 세금을 돌려받고, 노후에 연금으로 받는” 구조라 헷갈리기 쉽습니다. 차이는 세 가지입니다.
첫째, 세액공제 한도입니다. 연금저축에는 연간 공제 한도가 있는데, IRP는 연금저축과 합산해 더 큰 한도까지 공제받을 수 있습니다. 연금저축 한도를 다 채운 사람이 혜택을 더 받고 싶을 때, 그다음 그릇이 IRP입니다.
둘째, 투자 규제입니다. IRP는 퇴직금을 지키는 계좌라는 성격 때문에, 위험자산에 넣을 수 있는 비중에 제한이 있고 일정 비율은 안전한 자산으로 채워야 합니다. 연금저축은 이 제한이 상대적으로 느슨합니다.
셋째, 중도 인출입니다. 연금저축은 손해를 감수하면 일부 인출이 가능하지만, IRP는 법에서 정한 사유가 아니면 중간에 빼기가 훨씬 까다롭습니다. 그만큼 잠금장치가 강한 계좌입니다.
어떤 순서로 채울까
일반적인 순서는 이렇습니다. 먼저 연금저축부터 공제 한도까지 채우고, 여유가 있으면 IRP로 추가 공제를 받는 것. 연금저축이 운용도 자유롭고 유연성도 있기 때문입니다. 여기에 ISA까지 더하면 역할이 나뉩니다. ISA는 중기 목돈과 투자 절세, 연금저축과 IRP는 노후 대비와 세액공제. 목적이 다른 세 계좌를 조합하는 것이 요즘 직장인 재테크의 기본 틀입니다.
IRP도 만 55세 이후 연금 수령이 전제인 계좌라, 중간에 깨면 받았던 혜택을 토해냅니다. 없어도 되는 돈으로 넣어야 하고, 구체적 한도와 환급 규모는 가입 시점에 확인하는 것이 정확합니다.
개인적인 생각
세 계좌를 다 갖추라는 말이 부담스러울 수 있습니다. 하지만 순서만 지키면 어렵지 않다고 봅니다. 사회초년생이라면 연금저축에 소액 자동이체부터, 연말정산 환급을 맛본 뒤 IRP를 얹고, 목돈이 생기면 ISA를 여는 순서를 권하고 싶습니다. 절세는 수익률과 달리 배신하지 않는 확정 수익입니다. 화려한 종목 찾기보다 이 세 그릇부터 채우는 것이, 느려 보여도 가장 빠른 길이라 생각합니다.